Il principio fondamentale in forza del quale
funzionano i sistemi bancari islamici consiste
nella credenza che Dio è Il Creatore
e L'Unico Proprietario dell'Universo, l'uomo
essendo il Suo vice-regente sulla terra. La
proprietà individuale è riconosciuta,
però solo nei limiti della parola di
Dio. Di conseguenza, le banche non sono libere
di agire come vogliono, dovendo necessariamente
integrare i valori morali con le azioni economiche,
visto che il denaro e la proprietà devono
essere solo strumenti per ottenere il benessere
sociale. L'obiettivo principale di una banca
islamica dovrebbe dunque essere la massimizzazione
del beneficio sociale e non l'ottenimento di
profitto in ogni modo e al qualsiasi costo.
La banca deve partecipare ai benefici e ai rischi
insieme all'imprenditore, svolgendo un ruolo
di partner, piuttosto che una funzione di semplice
creditore.
Anche il sistema di microcredito si è
dovuto adattare nei paesi islamici a queste
condizioni, rinunciando ai tassi d'interesse
regolari e trovando altre modalità di
sostenimento per questo tipo di programmi finanziari.
L'espressione più diffusa del microcredito
di tipo islamico si trova nei Programmi di Microcredito
senza Tasso d'Interesse - Interest-free Micro
Credit Program (IMCP), sviluppati da Istituzioni
di Micro Finanziamenti senza Tasso d'Interesse
- Interest Free Micro Finance Institutions.
Lo scopo principale di tali programmi è
lo sviluppo socio-economico dei poveri, usando
come strumento il microcredito. Un particolare
è rappresentato dal fato che insieme
al sistema di credito sono forniti anche servizi
di assistenza e formazione per lo sviluppo.
Tra gli obiettivi i più frequenti di
un IMCP si trovano:
- La riduzione della povertà e la
generazione di autoimpiego nell'area di applicazione
- Il rinforzamento delle donne tramite l'autoimpiego
e la formazione di gruppo
- Sviluppo delle capacità tramite
la formazione etica e morale
Gli elementi fondamentali che differenziano
il sistema di microcredito islamico dagli altri
sistemi similari, sono:
1. Il principio "Non sfruttare gli altri
e non sarai sfruttato da loro" disegna
la linea di comportamento generale
2. E' fondato su un "business partnership"
limitato nel tempo (per esempio 3 anni)
3. Funziona principalmente sul principio della
divisione del profitto e delle perdite
4. Dopo aver fornito i mezzi finanziari a un
partner (borrower) per affari, l'organizzazione
seguirà anche lo sviluppo del business,
fornendo servizi di sviluppo sociale ed economico.
5. Nelle distribuzione del profitto, il percentuale
più alto viene preso dal borrower (per
esempio 90% de profitto lordo), in forza del
fatto che l'organizzazione segue principalmente
il rinforzamento dell'affare del partner, non
la massimizzazione del proprio reddito.
6. Etica morale e di affari deve essere strettamente
rispettata. I comportamenti opportunistici sono
scoraggiati usando controlli sociali, morali
e comunitari, cosi come valutazioni interni
e ispezioni.
7. Alla fine del partnership, la proprietà
del business è integralmente trasferita
al partner, il quale verrà sostituito
con un altro, e cosi via continuando.
8. Il sistema della partecipazione (organizzazioni,
borrowers, comunità), fondato principalmente
sui seguenti principi:
- I gruppi comunitari assicurano la promozione
degli obiettivi di un tale progetto tramite
il contatto "one to one" con le
singole persone
- La comunità è in grado di
aiutare i suoi membri in situazioni impreviste
(per esempio calamità naturali), tramite
il sistema dei Revolving Saving Funds
- L'organizzazione fornisce non solo il prestito,
ma anche servizi di sviluppo del business.
Per assicurare la massimizzazione del profitto
in quanto tale e la minimizzazione delle perdite,
sono previste delle regole:
a. L'organizzazione fa una stima di rientro
dai diversi business e determina un reddito
medio sulla base delle tendenze del mercato
b. L'organizzazione seleziona e finanzia solo
business validi, sulla base del rapporto di
fattibilità e della sorveglianza del
mercato
c. Il controllo è stretto e si concretizza
in un monitoraggio attento del business e in
ispezioni sorpresa
VIII. Tipologia di microcrediti nei
paesi islamici
Le modalità di micro finanziamento nel
mondo islamico funzionano su due tipi di schemi
- Profit and Loss Sharing (PLS) e Non-Profit
and non-Loss sharing - con le seguenti forme
particolari:
1. Profit and Loss Sharing (PLS)
a. Mudharaba (partnership) - la banca (l'organizzazione)
fa l'investimento finanziario, mentre gli altri
partner offrano il loro lavoro e esperienza.
In questo modo, una persona che dispone delle
giuste capacità e conoscenze, però
non ha il capitale necessario, viene finanziata,
sulla base di un pre-accordo di distribuzione
del profitto e delle perdite: l'investitore
sopporterà le perdite finanziarie, mentre
il partner subirà la perdita del suo
lavoro
b. Musharaka (Equity Partnership) - è
uno dei famosi moduli del sistema di finanziamenti
senza tasso d'interesse, applicato in principale
per gli investimenti a medio e lungo termine.
Due o più partners (di cui uno è
la banca o l'istituzione di credito) stabiliscono
un accordo di joint venture Il profitto viene
distribuito fra di loro e le perdite sono sopportate
nella proporzione del loro investimento. Il
pagamento della somma investita non deve essere
fatto a una data predeterminata e la banca rimane
partner nell'operazione.
2. Non-Profit and non-Loss sharing -
Mura'baha (Trade finance)
In questo sistema (conosciuto anche come purchase
finance o cost plus mark up), l'istituzione
di credito investe il suo capitale nella forma
di beni, comprandoli e fornendoli ai partners,
a un costo formato dal prezzo reale più
un margine di profitto. Le transazioni si fanno
sulla base di un contratto, il quale contiene:
l'ammontare del credito, la qualità del
prodotto, lo schema di pagamento e le tasse
per i servizi forniti relativamente ai beni
in causa (per esempio trasporto). Il partner
entra nel possesso del bene immediatamente,
però il creditore rimane proprietario
del bene fino al pagamento dell'intera somma.
Prof. Vincenzo Porcasi
Dott.ssa Iuliana Stefanut
